Компании, привлекающие банковское финансирование, обязаны следить за соблюдением финансовых ковенантов. Нарушение установленных банком показателей может привести к пересмотру условий кредитования, повышению процентной ставки или требованию досрочного погашения задолженности.
Чтобы финансовые службы не тратили время на ручной сбор данных и исключили риск человеческой ошибки, специалисты компании «Баланс-Сервис» разработали модуль для автоматизированного расчета и контроля ковенантов на базе 1С. Решение встраивается в типовые конфигурации, берет данные напрямую из бухгалтерского учета и показывает выполнение требований банка в режиме реального времени.
Какие задачи решает решение
С помощью механизма бюджетирования и планирования в 1С можно:
- рассчитывать показатели ковенантов по данным регламентированного учета;
- контролировать выполнение требований банка по каждому юридическому лицу группы компаний;
- формировать отчеты сводные или в разрезе юридических лиц, подразделений и других аналитик;
- использовать как оборотные показатели (выручка, себестоимость, денежные потоки), так и остаточные (финансовые вложения, заемные средства);
- объединять все метрики в единый дашборд для финансового директора;
- получать данные стандартными средствами 1С или через произвольные запросы к базе, если стандартных настроек недостаточно.
Настройка новых показателей происходит в пользовательском режиме с помощью конструктора формул. Это позволяет создавать новые ковенанты и изменять существующие без привлечения программистов и внесения изменений в конфигурацию 1С.
Пример контроля ковенантов
В рамках демонстрационного примера были настроены следующие показатели:
Ковенант №1. Выручка
Банк устанавливает требование: совокупная выручка компании должна быть не менее установленного значения. Показатель рассчитывается на основании данных бухгалтерского учета по счетам реализации и автоматически формируется в бюджетном отчете.
Рис.1. Создание правила статьи бюджета «Выручка».
Ковенант №2. Себестоимость продаж
Для контроля ограничения по себестоимости используется получение данных из регламентированного учета через механизм произвольных запросов. Такой подход позволяет гибко формировать показатели даже в случаях, когда стандартных настроек недостаточно. Такой подход позволяет гибко формировать показатель даже при нестандартном плане счетов.
Рис. 2. Создание запроса для статьи бюджета «Себестоимость продаж».
Ковенант №3. Финансовые вложения
Для анализа финансовой устойчивости компании рассчитываются остатки по счетам финансовых вложений на конец периода. Решение поддерживает как расчетные показатели с учетом оборотов, так и прямое получение остатков на заданную дату.
Рис. 3. Окно редактирования показателя "Финансовые вложения".
Ковенант №4. Заемные средства
Контроль кредитной нагрузки осуществляется на основании остатков по счетам краткосрочных и долгосрочных обязательств. Система исключает задвоение данных между связанными компаниями холдинга.
Рис. 4. Создание запроса для получения остатков по счету для отчета «Заемные средства».
Гибкая настройка без программирования
Одним из ключевых преимуществ решения является возможность настройки в пользовательском режиме.
Для формирования показателей используются:
- модели бюджетирования;
- виды бюджетов;
- статьи бюджетов;
- показатели бюджетов;
- формулы и производные показатели;
- произвольные источники данных на основе СКД.
Это позволяет создавать новые ковенанты и изменять существующие без внесения изменений в конфигурацию 1С.
Единый отчет по ковенантам
В результате пользователь получает наглядный отчет, содержащий все необходимые показатели:
- выручку;
- себестоимость продаж;
- финансовые вложения;
- заемные средства;
- расчетные коэффициенты и итоговые значения.
Рис.5. Единый отчет по ковенантам.
Итоги
Разработанное компанией «Баланс-Сервис» решение автоматизирует расчет и контроль банковских ковенантов, существенно сокращает трудозатраты бухгалтерии и казначейства и минимизирует риски нарушения кредитных договоров. Вам больше не нужно ждать закрытия месяца, чтобы узнать о приближении к опасному порогу — система предупредит об этом заранее.
Если вашей компании необходимо организовать надежный контроль финансовых ковенантов, специалисты «Баланс-Сервис» помогут адаптировать решение под требования конкретного банка и особенности вашей учетной системы.
Свяжитесь с нами, чтобы получить подробную информации о решении.
Контактное лицо: Некрасов Денис Александрович
Телефон: +7 912-859-28-80
E-mail: nda@balans-s.ru
Автор статьи: Мария Никифорова, старший программист "Баланс-Сервис".
